| ด้วยคณะผู้ตรวจสอบกิจการได้มอบหมายให้นายมณฑล แพทอง เข้าทำการตรวจสอบกิจการ สหกรณ์ในวันที่ 10 กุมภาพันธ์ 2555 โดยเข้าตรวจสอบตั้งแต่เวลา 13.00 – 16.00 น. ซึ่งผลการตรวจมีดังนี้ |
|
| 1.ผลการตรวจสอบด้านการกู้ยืม | |
| 1.1 | ตรวจสอบเอกสารการกู้เงินสามัญ |
| ผลการตรวจสอบปกติ เอกสารที่สำคัญประกอบการพิจารณาถูกต้องครบถ้วนมียอดจ่ายเงินตรงตามบัญชีลงรายการรับ-จ่าย | |
| 1.2 | ผลการตรวจสอบเอกสารการกู้เิงินโครงการ |
| ผลการตรวจสอบปกติ เอกสารที่สำคัญประกอบการพิจารณาถูกต้องครบถ้วนมียอดจ่ายเงินตรงตามบัญชีลงรายการรับ-จ่าย | |
| 1.3 | ตรวจสอบเอกสารการกู้เงินพิเศษเพื่อการเคหะสงเคราะห์,เพื่อการอื่นใด ฯลฯ |
| ผลการตรวจสอบปกติ เอกสารที่สำคัญประกอบการพิจารณาถูกต้องครบถ้วนมียอดจ่ายเงินตรงตามบัญชีลงรายการรับ-จ่าย และพบว่ามีการทำบันทึกติดตามการทำประกันภัยของเงินกู้พิเศษทุกประเภทแล้ว ซึ่งหากทำเป็นระบบคอมพิวเตอร์ที่มีระบบการเตือนก่อนหมดอายุประกันได้ด้วยจะช่วยลดความผิดพลาดหรือหลงลืมได้เป็นอย่างดี | |
| 2. ผลการตรวจนับเงินสดและใบแจ้งยอดธนาคารกับบัญชีสหกรณ์ | |
| พบว่ามีเงินสดเกินเก็บไม่เกินกว่าจำนวนที่ระเบียบของสหกรณ์ให้เก็บไว้ได้ และพบว่าใบแจ้งยอดธนาคารกับบัญชีสหกรณ์มียอดเงินสดตรงกัน มีการส่งรายงานกิจการและรายงานการดำรงสินทรัพย์สภาพคล่องต่อสหกรณ์จังหวัดในปี 2554 ครบถ้วน | |
| 3. ผลการตรวจสอบเอกสารการเงิน | |
| พบว่ามีการบันทึกรายการเคลื่อนไหวทางบัญชีๅ(STATEMENT)เพื่อเก็บไว้ตรวจสอบกับยอดบันทึกในสมุดบัญชีธนาคาร โดยได้ตรวจสอบแล้วว่ายอดเงินตรงกัน | |
